ما هي الاعتمادات البنكية، من خلال هذا المقال سنتعرف على مفهوم الاعتمادات البنكية التي يتم التعامل بها في البنوك التجارية، وهي تعني باللغة الإنجليزية letter of credit ، وهي تعني بانها اتفاقية مكتوبة من قبل المصرف والتي يتم إصدارها حينما يطلب المشتري، ويدفع من خلالها للبائع من حساب المشتري مبلغاً من المال عند تقديم بعض الوثائق من البائع، لذلك في السطور التالية سنوضح لكم ما هي الاعتمادات البنكية.
ما هو الاعتماد البنكي
الاعتماد المستندي L / C أو خطاب الضمان، وهو من أكثر الطرق شيوعاً في التعاقد في مجال التجارة الدولية والأجنبية، وخاصة في عمليات الاستيراد والتصدير، بالإضافة إلى ذلك، تدخل في العديد من العقود المالية. في هذه الحالة، يتعاقد البائع والمشتري معًا، ولكن بشروط معينة، البنوك التجارية هي الطرف الثالث والضامن في تنفيذ العقد والشروط المبرمة بين كل من البائع والمشتري للتأكد من عدم وجود عيب أو احتيال أو نقص أو أي مشكلة من قبل أحد الأطراف المتفق عليها، هو خطاب تعهد صادر عن البنك الذي فتح هذا الاعتماد بناءً على طلب أحد عملائه (المشتري)، يتعهد فيه البنك بدفع مبلغ أو تفويض بنك آخر بالدفع.
الأطراف المشتركة في الاعتماد البنكي
إن الاعتماد البنكي الذي يصدر من قبل المصرف او البنك لهُ عدة أطراف مشتركة، لذلك سنوضح لكم من خلال هذه السطور:
المشتري
هو الشخص الذي يطلب فتح الاعتماد يكون الائتمان على شكل عقد بينه (المشتري) والبنك الذي فتح الاعتماد وكذلك جميع النقاط الإجراءات التي يطلبها المستورد من المصدر.
بنك الموافقة
هو البنك الذي يقدم له المشتري طلب فتح الاعتماد ثم يقوم البنك بدراسة الطلب وفي حالة الموافقة ويوافق المشتري على شروط البنك
يقوم البنك بفتح الاعتماد وإرساله إما مباشرة إلى المستفيد في حالة الاعتماد، أو إلى أحد مراسليه في بلد البائع في حالة مشاركة بنك ثان في عملية الاعتماد المستندي.
المورد
هو الطرف الذي فتح الاعتماد المستندي لصالحه وينفذ شروط الاعتماد خلال فترة صلاحية هذا الاعتماد وفي حالة دعم إخطاره بالائتمان من قبل البنك المراسل في بلده، يعتبر خطاب الإخطار بمثابة عقد جديد بينه وبين البنك المراسل، ووفقًا لهذا العقد يستلم المستفيد ثمن البضاعة في حال تقديم المستندات، وفقًا لشروط الائتمان، يتم الدفع عادةً للمصدر من قبل بنك تأكيد الائتمان في حالة تعزيز الائتمان.
البنك المرسل
هو البنك الذي يقوم بإبلاغ المستفيد بنص خطاب الاعتماد المستلم من البنك الذي أصدر الاعتماد في الحالات التي يتدخل فيها أكثر من بنك في تنفيذ عملية الاعتماد المستندي
قد يضيف هذا البنك المراسل تعزيزه إلى الائتمان، وبالتالي يصبح ملزمًا بالالتزام الذي تعهد به البنك المُصدر.
المستندات المطلوبة للحصول على الاعتماد المستندي
من اجل الحصول على الاعتمادات البنكية او كما يُقال عنها الاعتمادات المستندي، يجب تقديم العديد من الأوراق المطلوبة للبنك، وهي على النحو التالي:
- فاتورة تجارية،الفاتورة التجارية مهمة في الاعتماد المستندي وتوضح في هذه الفاتورة الكمية والقيمة والمواصفات المرسلة والصادرة من المصدر.
- شهادة المنشأ
- سياسة الشحن، يشترط في جميع الاعتمادات المستندية وبناء عليه يتم تحديد الوثيقة سواء أكانت بحرية أم جوية أم برية وبعدها تصدر تحتوي الوثيقة على ميناء الشحن ومكان الوصول والشحن وكيفية دفعه
- شهادة وزن، هذه الشهادة مطلوبة للمنتجات والبضائع التي تعتمد على الوزن مثل السكر والدقيق والشعير والقمح والذرة ونحو ذلك.
- بيان التعبئة يتم إصدار هذا البيان عندما تكون البضاعة غير متجانسة أو غير متشابهة وذلك لمعرفة جميع البضائع والطرود في الشاحنات، على سبيل المثال عند استيراد المواد الغذائية والأدوات المنزلية والملابس والأحذية، يتم إعطاء هذه المنتجات أرقامًا متسلسلة، على سبيل المثال، أرقام الطرود وفهرسها.
- بيان المواصفات إذا كانت المنتجات أو البضائع تعتمد على المقاسات والمواصفات والمقاييس، فإنها تتطلب في هذه الحالة بيانًا بالمواصفات، مثل الخشب والحديد والأسمنت والذهب والفضة.
- شهادة فحص يتم إصدار هذه الشهادة عن طريق الفحص والتفتيش، وعادة ما يتم تنفيذ عملية الفحص مباشرة قبل الشحن، من خلال عينة عشوائية تختارها مؤسسة التفتيش، بعد ذلك، يتم اعتماد شهادة الفحص التي توضح حالة البضاعة التي تم فحصها والمواصفات الكاملة أو يتم المعاينة من قبل المشتري بإرسال أحد موظفيه لفحص البضاعة في ميناء المصدر قبل عملية الشحن إلى ميناء المشتري.
- شهادة صحية هذه الشهادة صادرة عن وزارة الصحة في الدولة المصدرة للتحقق من السلع المتعلقة بالمواد والمنتجات الغذائية مثل اللحوم والمعلبات والحليب والجبن للتأكد من صلاحية استخدامها واستهلاكها سواء أكان بشرى أو حيواني.
وختاماً للمقالة التي تعرفنا من خلالها على ما هي الاعتمادات البنكية، وكذلك قمنا بذكر أطراف الاعتمادات البنكية، وكذلك ذكرنا لكم اهم المستندات المطلوبة للحصول على الاعتماد البنكي.